What are the key indicators and metrics to monitor your working capital performance and liquidity position?

O índice de liquidez corrente é fundamental para avaliar sua capacidade de saldar dívidas de curto prazo. Um índice igual ou superior a 1 indica saúde financeira, no entanto - IMPORTANTE - você deve ficar bem atento às particularidades do seu setor para otimizar sua liquidez!

Mit Abstand die wichtigsten Kennzahlen sind einerseits die in den n?chsten 16-24 Monaten noch verfügbare Liquidit?t und andererseits unser Netto-Verschuldungsgrad.

O índice de Liquidez corrente é nada mais nada menos que calcular os seus ativos circulantes e deduzir os seus passivos circulantes. Desta forma, você vai encontrar as disponibilidades reais de fluxo de caixa para saber com precis?o o que você tem para saldar suas despesas. Quando você percebe que seu fluxo de caixa é negativo, você está com NCG, e para dar continuidade em seus pagamentos será necessário, fazer manobras n?o muito agradáveis, sendo uma op??o captar recursos externos, como um empréstimo ou venda de algum ativo.

Como Gerente de Turnaurond você deve saber sobre as métricas de Gest?o Financeira. O índice de Liquidez corrente é uma medida simples de se fazer para entender como está o seu grau de endividamento de curto prazo. Podemos fazer da seguinte forma: Você de deve somar todos os ativos circulantes e subtrair com todas as somas de passivos circulantes, o resultado desta equa??o vai ser o seu dinheiro em caixa para cobrir suas despesas imediatas, caso o valor seja muito abaixo ou negativo, você estará com NCG, ou seja, você está dependente de valores de terceiros, podendo buscar empréstimos com Bancos ou vender ativos desnecessários para saldar suas dívidas de curto praxo.

Understanding your working capital & liquidity position is crucial for business success. Key Indicators to watch: Current Ratio measures your ability to pay current liabilities with current assets. Ratio above 1.0 indicates sufficient liquidity. Quick Ratio is a more conservative measure that excludes inventory from current assets. Higher quick ratio suggests stronger liquidity. Cash Conversion Cycle calculates the average time it takes to convert inventory into cash. Shorter cycle is generally better. Days Sales Outstanding (DSO) measures the average time it takes to collect receivables. Lower DSO indicates faster collections. Inventory Turnover indicates how efficiently inventory is managed. Higher turnover ratio is desirable.

I always prefer the Quick Ratio over the Current Ratio because it provides a clearer picture of a company’s true liquidity position. By excluding inventory, which may take time to convert into cash, the Quick Ratio focuses on the most liquid assets, giving a more accurate reflection of a business's ability to meet short-term obligations. This metric is particularly crucial in turnaround scenarios, where immediate liquidity is key to stabilising operations and rebuilding financial health.

Outro ponto de aten??o é saber negociar seus prazos com seus fornecedores e credores, quanto mais você conseguir esticar os prazos para pagamento,melhor será o seu fluxo de caixa, outro ponto importante é reduzir seus estoques e vender o que está gerando custo operacional em sua empresa.

The Cash Conversion Cycle is crucial for managing working capital, and reducing it can dramatically improve liquidity. A prime example is Michael Dell, who famously turned Dell's collapsing business around by reducing their CCC to minus 35 days! By optimising inventory management and speeding up receivables, while delaying payables, Dell’s business generated cash faster than it was spending it. This strategy not only stabilised the company but also provided the cash flow needed for growth. In turnaround situations, a negative CCC can be a game-changer for long-term success.

O capital de giro líquido mostra a saúde financeira da empresa depois de subtrair as dívidas dos bens que podem ser convertidos em dinheiro rapidamente. Quando o NWC é positivo, isso significa que a empresa tem dinheiro disponível para crescer e desenvolver novas ideias

Net Working Capital isn’t just about liquidity; it’s a window into your ability to seize future opportunities. A positive NWC signals financial flexibility, allowing you to invest in growth, expansion, or innovation without relying on external financing. On the other hand, a negative NWC can be a red flag, highlighting potential solvency issues and cash flow constraints. But the real insight lies in what you do with this information. NWC isn’t static; it’s a lever. By managing it strategically, you turn surplus liquidity into momentum for scaling and long-term success. #WorkingCapital

O WCT mede qu?o bem a empresa está usando seu capital para gerar VENDAS! Se o WCT é alto, isso mostra que você está usando seus recursos bem. Essa métrica tem que ser verificada regularmente para assegurar eficiência nas opera??es do negócio e, consequentemente, liquidez e rentabilidade!

Working Capital Turnover reveals how well you’re making your money work for you. A high WCT shows that you’re efficiently turning working capital into sales, boosting both liquidity and profitability. It’s the ultimate sign of operational efficiency - doing more with less. But a low WCT? That’s a warning light, signalling that cash might be tied up and underutilised. The real power of WCT lies in its ability to expose hidden inefficiencies. The goal isn’t just to increase sales, but to optimise how you use your capital to fuel sustainable, profitable growth. #WorkingCapital

The Debt Service Coverage Ratio is a key metric I focus on to assess a company’s ability to meet debt obligations. A DSCR greater than 1 shows a business is generating more than enough income to cover debt, which is crucial for liquidity and solvency. In turnaround situations, improving DSCR is often a priority. One technique used is a debt-to-equity swap, which can reduce debt levels and improve DSCR, as seen in Ford’s restructuring. This approach helped Ford regain financial stability, boost investor confidence, and enhance long-term viability.

Tenha em mente que você deve sanear a falta de liquidez corrente da sua empresa. Fa?a análises profundas de seus custos e receitas, estabele?a um or?amento base zero, busque imediatamente negociar mais prazos com seus fornecedores, reduza custos desnecessários na empresa. Estes s?o alguns pontos que se pode melhorar em uma gest?o.

Em uma empresa que está com muita NCG é crucial reduzir custos operacionais e aumentar as margens de contribui??o nas suas vendas, reduzir os prazos de pagamento com seus clientes, aumentar o mix de produtos, negociar com seus fornecedores mais prazos para pagamentos e evitar o máximo contrair mais dívidas com Bancos e Financeiras.

When it comes to managing working capital and liquidity, one key insight I’ve learned is that agility is as important as efficiency. In one turnaround I managed, we realised that simply hitting liquidity targets wasn’t enough. We needed to be flexible and responsive to changing market conditions. By regularly revisiting our metrics and adjusting our strategy, we not only stabilised cash flow but also unlocked new opportunities for growth. The lesson? Numbers tell a story, but it’s how you adapt to that story in real-time that defines long-term success.